Cómo será el control de ARCA sobre las operaciones en cripto y dólares

En los últimos años se volvieron frecuentes las transacciones en dólares o criptomonedas y cada vez más billeteras virtuales permiten operaciones con estas monedas de manera sencilla. Por este motivo la Agencia de Regulación y Control Aduanero (ARCA) anunció nuevos controles para estos movimientos,

La ex AFIP avanzará con un cambio estructural en su estrategia de control fiscal, apoyándose en acuerdos internacionales de intercambio de información que permitirán acceder a datos financieros alojados fuera del país.

Esta modificación, que realizará el ente renombrado por el gobierno de Javier Milei, apunta especialmente a contribuyentes que perciben ingresos del exterior a través de plataformas digitales, algo que creció mucho en los últimos años.

Cabe señalar que hasta el momento, las cuentas virtuales en el extranjero que utilizan mayormente dólares y criptomonedas estaban en un área "gris" y la mayoría escapaba al control de ARCA.

Cómo será el control de ARCA sobre las cuentas en el extranjero

Según detallaron desde el organismo, la fiscalización se basará en un sistema de intercambio automático de información entre administraciones tributarias, sin necesidad de pedidos puntuales o investigaciones individuales.

Otro punto importante es que Estados Unidos, la Unión Europea y los países adheridos a la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) funcionarán como nodos centrales de esta red de datos fiscales.

Por estos motivos, las entidades financieras y billeteras virtuales deberán:  Identificar a sus usuarios; determinar su residencia fiscal; y reportar información relevante a las autoridades del país donde se encuentren reguladas.

Es así,que ARCA podrá acceder a los siguientes datos:

• Titularidad de las cuentas

• Saldos mantenidos

• Movimientos registrados

• Trazabilidad de los fondos

Tras estos cambios distintas billeteras virtuales serán alcanzadas por esta normativa. Un caso de esto es Wise, empresa con casa matriz en Reino Unido que mantiene licencias y operaciones reguladas en distintos países de la Unión Europea y que debe relevar la residencia fiscal de sus usuarios y reportar información a la autoridad tributaria correspondiente.

Algo similar ocurre con Payoneer, firma estadounidense que opera a través de su filial europea, por lo cual, pese a estar radicada en EE.UU., también habilita reportes indirectos hacia ARCA.

Esas son dos de las más utilizadas por los freelancers argentinos que hacen algún trabajo para el exterior. Aún queda afuera de estos acuerdos internacionales la empresa Paypal que no reporta bajo el CRS debido a la posición de Estados Unidos frente a ese estándar.